第936章 推进上市 (3/4)

核心原则是

100%

保全原始股股东权益，不稀释、不流失、不强制退出。

原始股将直接按股比不变、同权同价的原则，转换为

a

集团港股上市公司的股份。

原始股股东，可按自身持股比例，享有集团持有的剪映、瑞星投资收益分红权；

以及大文娱独立子集团的分红权与资产增值权。

通俗理解：

相当于持有集团上市股份的同时，额外享有“剪映”、“瑞星”、“大文娱”三份权益，共有四份受益。

还有个重要业务：八王茶姬。

它正在筹划港股上市，消费品事业群持有其31%股份；

它属于集团的财务战略投资，无需装入、无需注入、无需合并报表，维持现状即可。

集团作为战略投资方，长期持有

31%

股权。

它上市后，保持独立上市主体地位，市值波动计入上市公司投资收益。

思雨控股还投资过几十家消费品公司，股份不等，它们和八王茶姬一样，都是一个操作路数。

领投过两轮、投资近十亿的极兔物流，亦是如此。

——总体方案大概就这些，就此定下。

由cfo徐然负责持续推进，鲁明银把控。

方案落地绝非易事，是相当复杂、繁琐的系统性资本运作工程。

每一步都需精准把控、合规落地。

第一步，需全力推进大文娱事业群的剥离工作，对旗下所有资产、负债、业务进行全面清查盘点。

涵盖西红柿网络科技、思雨影视、红果剧场等所有文娱子公司，以及和赵奔衫、小鹏的合资子公司，等等。

将所有文娱类业务、整体划转至新设立的独立法人主体。

完成一系列工商变更手续。

第二步，财务层面的梳理工作，是整个上市推进过程中最繁琐、最耗时的环节，

需完成全口径的财务审计与账务调整。

解决旗下上百家子公司交叉持股、账务混乱等历史遗留问题。

第三步，剥离剪映和瑞星。

完成上面三步后，再进行第四项：

配合第三方审计机构，开展上市主体的全面审计工作。

涵盖过往所有财务报表审计、内控审计、合规审计，核实每一笔大额资金往来、每一项重资产投入。

确保财务数据真实合规、内控体系健全，满足港股上市的审核标准。

还需同步推进红筹架构的搭建工作，对接境外律所、会计师事务所；

搭建“开曼母公司—明珠控股公司—境内运营主体”的完整红筹架构。

这番系统性的工作，涉及财务、法务、工商、业务、跨境合规等多个领域。

需协调数十家合作机构、几百名财务员工全力投入，最快也得半年才能完成全部前期筹备工作。

做完之后，才能进行pre-ipo轮融资。

融资的主体，和后续上市主体完全一致。

之后，便能顺理成章港股上市。

这套操作，对徐然的专业能力、执行能力，以及鲁明银的全局把控能力，都是极大的考验。